近年来，为进一步推动我国建筑业高质量发展，工程总承包模式在我国建设领域大力推行。但在项目实践中，工程总承包模式推行遇到很多问题，较为突出的是概算纠纷和结算纠纷问题。《政府投资条例》明确投资概算是控制政府投资项目总投资的依据，施工图预算超概情况一旦发生，通常采用调整设计的方式削减投资，在这个过程中参建各方的人力、物力资源被无形消耗，出现工期延误、项目交付标准下降等情况，可能导致参建各方对工程总承包模式丧失信心。与此同时，人们也逐渐认识到有效的设计概算不仅可以帮助建设方控制项目投资、选择设计方案、评估投资效益，同时也能帮助总承包方评估项目成本，为设计深化、采购和施工方案的选择提供经济指导，在项目执行过程中起到至关重要的作用。本文探讨工程总承包项目的概算编制难点以及解决思路，通过提高设计概算质量和有效实施概算控制来提升工程总承包项目价值。

工程总承包项目概算编制存在的难点

编制主体能力对概算成果的影响

在传统的发承包模式中，设计概算主要被用作控制项目投资、编制固定资产投资，并作为主管部门评估建设单位投资效益的工具。在EPC工程总承包模式下，概算有了更广泛的应用范围。根据中国工程造价管理协会发布的团体标准《建设项目工程总承包计价规范》，工程总承包招标可以在方案报规划主管部门批准或者在初步设计经过投资主管部门批复后开展。

在方案设计完成后发包的工程总承包项目，以投资估算作为投资控制目标；在初步设计完成后发包的工程总承包项目中，以设计概算作为投资控制目标。招标控制价在投资估算或经核定的设计概算的基础上形成，而无需另行编制。因此，概算核定与合同价格的确定紧密相关。

表1 不同承发包模式下的概算编制、实施管控、审批主体

初步设计完成后发包的项目，对建设方委托的设计单位来说，只有更好地对设计、施工、采购作出预测，才能满足工程总承包模式对设计概算的要求。然而，设计单位面临不直接参与到建设方对设备材料技术标准的制定、对市场采购交易信息掌握有限、建筑类设计院几乎不对施工方案进行任何设计等现实情况。尽管设计本身对工程造价的影响巨大，但设计单位所受到的局限不足以在工程总承包模式下交出令人满意的答卷。

方案设计完成后发包的项目，编制主体为工程总承包单位或联合体中的设计单位，对总承包单位而言可以更早介入设计，从源头策划成本管控，同时也面临更大的不确定性与挑战。只有设计、施工、采购工作能够合理衔接，有效地实现建设项目的进度、成本和质量控制符合建设工程承包合同约定，才能确保获得较好的投资效益。但工程总承包项目的复杂性要求各个专业板块进行综合整合，这常常导致多方参建者过于专注于自身职责，从而忽略其他板块的工作内容，且各方利益诉求不同，出现沟通效率低下、项目目标不一致、工作流程不协调等情况，严重影响概算编制质量。

图1 某医院项目主体设计与专项设计专业构成

设计文件深度与计价依据深度存在矛盾

对于政府投资项目，概算编制的计价依据是行业及地方颁布的定额。全国除少数地区还保留概算定额外，绝大部分地区定额通常是工程量清单计价定额或消耗量定额，其计价深度与施工图设计深度相匹配。2015年中价协发布的《建设项目设计概算编审规程》（CECAGC2–2015）规定，编制概算深度宜达到现行国家标准《建设工程工程量清单计价规范》（GB50500–2013）的深度，也与施工图设计深度相匹配。

然而，采用工程量清单计价定额编制概算时，部分工程量根据初步设计文件内容无法计算，导致实际投资超概算投资情况。这一问题不仅出现在专项工程中，即便是在主体设计中，机电安装专业也经常因为初步设计的深度不足而难以进行准确的计量和计价。根据《建筑工程设计文件深度规定（2016版）》，在初步设计阶段，机电安装专业通常仅需要完成系统图、主要平面图和主要设备量表。然而，如暖通工程中的风管、风口、风阀，给水专业的阀门和支架，以及电气专业的配管、配线、开关和插座等细节，并不包括在初步设计深度之内（表2）。

表2 初步设计深度与工程量清单规范深度对照示例

由此可见，同为概算编制依据的初步设计文件与计价依据深度上存在矛盾。对于这些缺失的内容，机电安装专业通常依靠历史项目经验数据，并按单方造价指标进行暂估，导致概算编制准确度降低。此外，在概算评审过程中，这种指标估算方法往往不被认可，造成概算落地困难。

概预算编制依据不充分

工程总承包模式下的设计概算，建议在相对明确的技术标准要求和施工组织方案下进行编制，而在初步设计阶段通常严重缺位。概算编制基本将重点放在根据图纸进行计量、依照定额进行计价上，难以实现对工程总承包项目进行有效的投资预测与控制。

以医疗项目为例，其专业复杂程度较高，涉及专业领域广泛，其中，专项设计内容就多达几十项，如果没有深入的技术标准，将导致整个项目的造价非常难以定位。

我们也在实际项目的分析中注意到，诸多项目概算在编审过程中未充分考虑工期的影响，且由于缺乏具体施工方案，概算编制过程中仅按常规施工方案进行预估，缺少针对性分析，造成概算与实际情况出现较大偏差，如大型钢结构预拼装平台、现场特殊情况的场地硬化、施工便道等施工措施等。

提升工程总承包项目设计概算质量的关键路径

加强建设方发包人需求管理

有效的需求管理可促进项目的顺利达成。在工程总承包项目中，建设方的需求策划越明确、具体，在合同履行过程中双方发生争议的概率就越小。工程总承包项目需求策划应包含项目目标确定与分析、项目工作范围界面确定、项目功能与质量标准构建等。

图2 发包人需求管理图

加强工程总承包方设计、采购、施工联动

搭建各方融合的管理框架

工程总承包模式与传统以建设方为中枢的施工承包模式管理框架不同，需要将建设方、工程总承包单位、监理、使用方及相关顾问团队等各方进行整合，搭建统一高效的管理框架，以实现全方位的协同合作。在工程总承包单位内部，搭建设计、造价、施工深度融合的管理组织架构，明确各项工作的主次责任人，打破设计与施工之间的壁垒，建立统一的管理、考核与目标责任体系，确保项目设计与造价管控的推进从源头上实现相关资源的匹配到位。分级管理组织构架与信息传递路径的完善，将进一步提升协作效率和工作质量。

以商务牵头深化设计、采购、施工协同

在概算编制阶段，以商务管理为核心，推动概算与招采、工程、设计的内部协同联动。将商务策划前置，推进材料、设备技术标准选型和施工组织方案的深入研究。让设计在初步设计阶段能够尽早了解施工和采购方面的要求与限制，就方案的可行性、经济性等进行充分论证，确保编制的概算符合项目实际，在后续的执行阶段发挥应有的作用。

推进以概算为关键节点的全过程管控

将高质量的概算管控贯穿于项目设计与施工的全过程管控。一方面，检视项目从各阶段设计到施工的执行情况与投资变化情况；另一方面，对设计、技术与经济进行整合，为设计进一步提供深化设计的限额技术指标，为总承包单位提供整体及细节的决策依据。通过概算的编制与持续跟踪管控，以便整合各专业分包单位以及设计与施工各阶段相对割裂的现状。

加强以技术经济深度融合的限额设计指标管理

控制目标的确定与分解

限额设计是在确保前序阶段制定的总投资目标下，选择最优设计方案，实现功能和规模的最优动态平衡。设计概算是限额设计的关键节点，编制和审批过程是对前序控制目标的论证和再平衡。设计概算的完成，意味着初步设计阶段总体目标的进一步确立、调整与详细分解，其科学性和合理性是确保限额设计成功的基础。为了保障设计工作在符合投资目标的方向上深化推进，关键在于技术与经济的协同。

图3 设计、施工、采购联动的管理框架

一个有效的限额设计框架，包含目标分解、关键控制点确定、关键控制点动态调整、限额设计目标验证、改进四个步骤。

图4 限额设计管理框架

投资控制目标是限额设计呈现的结果，达成结果的关键在于符合投资额控制目标的设计要求和设计目标，包括功能需求、空间布局、技术性能等。设计目标与投资目标相辅相成，共同保障设计工作在正确的方向上深化推进。其难点在于两者之间的相互转化验证，即将技术指标通过估算、概算转化为投资额，再将投资额转换为关键技术控制指标。这需要专业的技术经验与管理能力的结合，只有实现设计目标和投资控制目标的有效衔接和转化，才能合理确定限额设计目标。

图5 限额设计动态控制流程图

基于此，根据不同设计阶段将投资控制总目标进行适度的分解。为确保分解的目标能够深入到分部工程级别，特别是对造价影响较大且需重点管控的分部工程，可进一步分解到分项工程。针对分解的限额目标，需要确定影响限额目标的关键设计因素，并对其进行管理，形成限额设计分解目标。通过技术转换将限额设计目标体现在建筑构造措施、系统配置、技术要求和备选品牌等方面，如基坑支护方案的选型、主体结构工程量指标、幕墙方案的选择、外立面系数、分区控制的精装修量价指标，以及机电系统的配置标准等。通过以上措施，确保限额设计工作在各个分部和分项工程上得以展开，有效控制关键影响因素。

强化价值分析

在限额设计目标分解的基础上，利用价值工程原理，实施设计各阶段的多方案比选。首先，选取项目投资占比较大、投资弹性空间较大的子项，综合考虑使用功能、项目投资、客户关注度等因素，形成“项目技术经济控制点”。其次，通过技术经济控制点的策划，对各控制点进行价值分析，平衡项目的各项目标，从品质、投资和进度中寻求项目价值的最大化。最后，通过不断地设计优化和改进，确保设计方案在满足功能和工艺要求的同时，技术和经济能够相互协调，使项目的造价、功能和可行性达到最优平衡点，在满足项目要求的同时实现最大的经济效益。

建立造价指标数据库并研究共享机制

为了在短时间内对设计方案提供及时反馈，传统的先画图再进行测算的方式已经不切实际，而待概算编制完成后再评判投资的可控性与实际需求相去甚远。因此，对设计方案的决策需要建立一个与之相适应的造价指标数据库，对设计概算编制路径进行优化，提升工作效率。

一是建设项目的各个阶段都需要不同细粒度的数据来支持项目的决策、分析和验证。建立一个与市场高度匹配的结构化数据库，能够满足从技术指标到经济指标的不同深度需求以及不同方案选型和具体使用需求。

二是通过将技术标准和经济指标相结合，通过多个视角共同制定数据信息标准，打造一个更加完善的数据库，为设计概算工作提供有针对性支持。

三是建立健全数据库运营维护制度，制定数据脱敏与交换相关办法，实现数据的高效利用，避免数据孤岛，推动造价指标数据的正向高效利用。

结语

重新建立对工程总承包项目概算的认识，不再单纯将设计概算视为初步设计文件中的一项设计成果文件，而是一个需要整合多方信息资源的造价过程管控手段。针对当前工程总承包项目概算编制中存在的难点及问题，通过加强建设方需求管理、强化设计过程造价管理、加强工程总承包单位内部的协同与联动、推行限额设计、建立造价指标数据库等手段，实现技术先进性和经济合理性的有效均衡，有助于提高设计概算的质量，进一步提升工程总承包项目投资效益与价值。（本文作者弋理系中建西南咨询顾问有限公司董事长、王艺萱系中建西南咨询顾问有限公司副总造价师、余杰系中建西南咨询顾问有限公司主管造价师）

参考文献

[1]弋理,王岳峰,沈浩然,等.全过程工程咨询模式下资源集约的思考[J]. 中国勘察设计,2018,(08):58–64.

[2]武秀萍.建筑工程EPC模式下概算编制质量提高的对策研究[J].价值工程,2022,41(24):22–24.